Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас:
8 499 703 12 54 - Москва
8 812 309 53 42 - Санкт-Петербург

Оформление социального налогового вычета за обучение

Оформить социальный налоговый вычет на обучение свое и детей

Граждане РФ имеют право на образование, за которое сегодня все чаще приходится платить. Государство гарантирует социальную поддержку в получении любого образования. В части платного – это имеет форму социального налогового вычета на обучение.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа.

Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-12-54 - Москва
+7 (812) 309-53-42 - Санкт-Петербург
Это быстро и бесплатно!

Вычет — что это?

Налоговый вычет – это возврат части средств потраченных на образование. Выплата производится из денег, которые были перечислены государству в виде налога с заработной платы.

Основанием для возврата денег служит заявление гражданина в налоговый орган по месту жительства и полное соответствие всем указанным в законе (налоговый кодекс, ст. №219) условиям.

Образец заявления на социальный налоговый вычет при оплате обучения ребенка

Заявление на соц. налоговый вычет при оплате обучения  ребенка

Кто имеет на него право

Любой гражданин, который учится сам или обучает своих детей, имеет право вернуть часть денег потраченных на образование. Хотя вычет на обучение и носит название «социальный», он не зависит от социального статуса, семейного или материального положения гражданина.

Право на возврат денег (частичный!) возникает при соблюдении 2-х основных условий:

  • У заявителя должна быть официальная работа, с доходов которой он платит 13%-ный налог. Это «база» для выплаты.
  • Учебная организация должна иметь лицензию на образовательную деятельность. Это гарантия качественного образования и защита от возможного мошенничества.

Претендовать на налоговый вычет «за другого», например, за обучение ребенка можно, если он получает образование очно (заочное не рассматривается) и является вашим:

  • несовершеннолетним братом или сестрой;
  • ребенком, вплоть до его 24 лет;
  • опекаемым (до 18 лет);
  • бывшим опекаемым (до 24 лет).
Форма собственного образования для налоговой службы значения не имеет. Оплатили свое обучение — получайте налоги «обратно».

Термины «образование» и «обучение» имеют отношение не только к среднему, профессиональному или высшему образованию. Сюда входит любое обучение, включая: платные детсады, автошколы, художественные (спортивные, музыкальные) школы, курсы испанского, поваров, повышения проф. уровня и т. д.

Когда и где можно оформить налоговый вычет за обучение?

Документы подавать следует в налоговую инспекцию по месту жительства заявителя. Налоговые вычеты за платное обучение оформляются постфактум. Проучились и проработали год – в следующем подавайте документы.

Документы

Документы для оформления вычета на подоходный налогНалоговый инспектор потребует либо подлинники документов и их ксерокопии, либо ксерокопии и нотариально заверенные копии следующих документов:

  • паспорт заявителя;
  • декларацию 3НДФЛ заявителя;
  • договор заявителя с образовательной организацией;
  • платежные документы – квитанции, чеки, которые оплачивал заявитель лично (с соответствующими подписями или отметками);
  • банковские реквизиты заявителя для безналичного перечисления средств.

За детей (брата, сестру, опекаемого) дополнительно могут потребовать:

  • справку-подтверждение о дневной форме обучения с синей печатью;
  • свидетельства о рождении учащихся (и ваши) для подтверждения биологического родства или возраста;
  • документ об установлении опеки.

Как видно из перечня документов, о возврате ваших денег следует позаботиться уже на стадии поступления в образовательную организацию детей или родственников. Если договора, платежные документы оформлены не заявителем – факт оплаты им обучения доказать практически невозможно.

Размер

Если кратко, то в год вы можете получить максимально:

  1. вычет за «себя» – 15 600
  2. вычет за «другого» — 6 500

Как рассчитать и получить соц. налоговый вычет за обучение и откуда взялись эти суммы? Дело в том, что законодательство устанавливает верхнюю границу суммы заработной платы, которую можно получить в год без уплаты подоходного налога. На «себя» — 120 000 руб., на «другого» — 50 000 руб.

Если ваши доходы за год равны или больше указанных сумм – вы получите максимальный вычет. Если меньше – вы получите «обратно» весь уплаченный вами годовой подоходный налог.

Если обучение было проплачено деньгами, которые законно не облагаются налогом (например, пенсия, материнский капитал), то никаких вычетов вам не положено.
Здесь государство уже осуществило социальную поддержку, отменив свои вычеты с вас изначально.

Консультация специалиста о том, как правильно оформить налоговый вычет на обучение и подать документы:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 703-12-54 - Москва
+7 (812) 309-53-42 - Санкт-Петербург
Это быстро и бесплатно!
2 Комментария
  • Зоя says:

    Пока дочь 6 лет училась в университете, ежегодно подавала в налоговую службу пакет документов на оформление налогового вычета за обучение. Сделать это не сложно, главное — воремя подать документы в налоговую, чтобы они успели все проверить, провести все расчеты и через месяц-два перевести деньги на банковский счет. Суммы получались немалые, а при платном обучении важна каждая копейка. Как правило, за оформлением справки 3НДХЛ обращалась в специальные бухгалтерские фирмы, где специалисты за небольшую плату заполняли бланк справки. Такая платная услуга есть и в самой налоговой, но это стоит там намного дороже.

  • Игорь says:

    Не то чтобы не сложно, просто в первый раз это может составить проблему — как правильно все заполнить, собрать все необходимые документы и, главное, как верно заметили, вовремя подать. Так как само ожидание выплаты от налоговой может занять точно не один месяц. Это уже стало притчей во языцах — забирают налоговики деньги быстро, а возвращают очень долго. А если еще и срок пропустить, то придется сразу на следующий год ориентироваться.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.